Hoe draag je vermogen fiscaal gunstig over zonder dat je cliënt de regie kwijtraakt? En wanneer is certificeren via een stichting administratiekantoor de juiste keuze, en wanneer juist niet? Dit zijn vragen die je als adviseur vaak tegenkomt bij bedrijfsopvolging en vermogensplanning.

In deze cursus leer je hoe je de stichting strategisch inzet binnen estate planning. We behandelen de fiscale en civielrechtelijke kant van certificeren aan de hand van recente casussen uit de praktijk. Je leert de valkuilen herkennen, de alternatieven afwegen en een structuur kiezen die past bij de wensen van je cliënt. De cursus is direct toepasbaar in je advieswerk en draait om concrete toepassingen en dilemma's die je als adviseur herkent.

Wat ga je leren in de cursus Estate planning met een stichting?

• Fiscale gevolgen van certificeren: de positie van de STAK en de certificaathouder in de inkomstenbelasting, schenk- en erfbelasting;
• Bedrijfsopvolging en certificeren: hoe je de BOR en de doorschuifregelingen benut terwijl zeggenschap bij de ondernemer blijft;
• Vermogensoverheveling en certificering: gefaseerd vermogen overdragen aan de volgende generatie;
• Civiele aandachtspunten: statuten, administratievoorwaarden en de inrichting van het bestuur van de STAK;
• Bewind versus certificeren: de verschillen, de voordelen en wanneer je welk instrument kiest;
• Legitieme portie en certificering: de gevolgen voor de positie van legitimarissen en hoe je daarop anticipeert.

Na afloop weet je wanneer certificeren de beste oplossing is, hoe je de structuur fiscaal en civiel goed opzet en hoe je je cliënt helder adviseert over de keuzes die daarbij horen.